南京刑事律师
法律热线:
文章详细

中国的洗钱历史演变 目前我国洗钱的主要方式

发布时间:2021年7月11日 南京刑事律师  Tags: 中国的洗钱历史演变,目前我国洗钱的主要方式

 吴宗涛律师南京刑事律师,现执业于江苏融鼎律师事务所,执业以来,坚持 “受人之托、忠人之事、敬业勤勉、诚实信用” 的服务宗旨,精益求精地承办每一项具体法律事务、每一个案件。独到的诉辩思维、娴熟的诉讼技巧、精湛的辩论技能和自如的法庭发挥以及对待工作兢兢业业、认真负责的工作态度赢得了广大当事人的高度赞许。

  

中国的洗钱历史演变

  洗钱在中国经历了一个从无到有、从少到多的渐进发展过程,伴随洗钱的历史演变,中国对洗钱罪的认识不也断发展和完善。  改革开放前,中国实行高度集中的计划经济体制,社会经济实行计划管理,没有对外开放...



  洗钱在中国经历了一个从无到有、从少到多的渐进发展过程,伴随洗钱的历史演变,中国对洗钱罪的认识不也断发展和完善。


  改革开放前,中国实行高度集中的计划经济体制,社会经济实行计划管理,没有对外开放,国民经济的总体规模比较小,整个金融活动完全处于国家监控之下,金融机构还处在手工操作阶段,与国际金融机构的业务往来很少,因此不具备实施洗钱的客观环境,经济领域的犯罪较少,也未发现洗钱活动。因此,1979年制定《刑法》时未规定洗钱罪。


  随着我国于80年代初开始实行改革开放政策,经济社会转型为国家带来了发展机遇,但是,由于改革措施不配套,某些方面的法制建设滞后,随着各种利益诱惑的增多,走私、贩毒、偷逃税款、金融诈骗、贪污贿赂以及黑社会犯罪等现象在中国开始出现,国际犯罪组织也开始向国内渗透。与此同时,政府对各种违法犯罪行为,特别是走私、贩毒、黑社会性质等严重刑事犯罪和贪污腐败等经济犯罪活动不断加大打击力度。于是,为了隐瞒、掩饰、合法化数额庞大的违法犯罪所得,随着这些上游违法犯罪活动产生洗钱需要,中国开始出现了洗钱。


  1988年12月,我国政府签署<<联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约>>。1990年12月全国人大常委会在通过《关于禁毒的决定》,对毒品犯罪中所涉及的洗钱行为进行了专门的规定,这部刑事单行法是我国国内法第一次通过刑事法律规范对洗钱问题做出明文规定。


  90年代初开始,随着我国经济的不断发展,公职人员腐败、贪污受贿的情况开始蔓延,一些腐败分子成为走私、黑社会犯罪等违法犯罪活动帮凶甚至主谋,对洗钱活动有了更为广泛的需求,造成国内大量资本外流。据统计,1991至1998年,中国共发生走私案件4200起,总金额达1300亿美元,平均每年为160亿美元。每年通过地下钱庄清洗出境的黑钱约2000亿元,其中,约300亿元属于腐败收入。与此同时,一些跨国有组织犯罪集团也乘势加紧对我国的渗透,一些境外不法分子利用金融机构或外商投资企业将非法资金混入合法资金中违法转移赃款、利用与中国的进出口贸易转移赃款、携带非法资金进入中国境内洗钱的案例也时有发生。中国国内和国外犯罪分子在中国日益频繁地从事洗钱活动,洗钱的危害性日渐显现。据世界银行经济研究所的研究,1997年中国银行体系中存在480亿美元的;额外;储蓄,约占当年GDP的5%,它们与当时中国城市居民的年收入和支出明显不符,可以认定与洗钱有密切关系。当时的中国国际收支统计表明,每年的;误差与遗漏;约200亿美元,这被国内外很多理论和实际工作者视为衡量中国资本外逃规模的一项重要指标。


  为了有效遏制洗钱行为,防止犯罪嫌疑人逃避法律制裁,1997年3月全国人大通过了新的《中华人民共和国刑法》,增设了关于;洗钱罪;的规定,并将洗钱罪的上游犯罪增加到三种,即毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私罪,填补了我国刑法上原有的罪名体系所存在的漏洞和空白。


  进入二十一世纪,我国金融机构技术手段不断提高,全球资金划转快速便捷,加上投资环境更加宽松,洗钱的方式、洗钱的地域、洗钱的技术手段以及参与洗钱活动的人都发生了很大变化,洗钱活动呈现出更加猖獗的势头。一方面,国内犯罪分子或犯罪集团把赃款通过境内金融机构转出境外,在国外清洗后使资金回流成为合法拥有;另一方面,境外犯罪集团或黑社会组织利用中国大量引进外资之际,利用赃款来投资,然后利用盈利的形式汇出境外。还有一些境外的金融机构明目张胆地寻求境内金融机构的协助完成洗钱行为。洗钱案件不断增多,洗钱犯罪活动的范围和手段也不断翻新,洗钱活动呈现日益复杂化的发展趋势。


  2001年12月,全国人大常委会通过了《刑法修正案》,对反洗钱的刑事法律规范作了进一步完善。在洗钱犯罪的上游犯罪的规定中,增加恐怖活动犯罪,至此,我国洗钱罪的上游犯罪增至四种。此外,针对恐怖融资活动,《刑法修正案》规定,将资助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的行为增加规定为犯罪。


  2006年6月,全国人大常委会通过对《刑法修正案》,将洗钱罪的上游犯罪增加至七种,增加了;贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪;等三种犯罪,进一步完善了对洗钱罪上游犯罪的规定。


  2008年8月,十一届全国人大常委会第四次会议审议通过《刑法修正案》,将国家工作人员巨额财产来源不明罪的最高刑期由五年提高到十年,将贪污贿赂犯罪适用范围扩大到国家工作人员的近亲属和已经离职的国家工作人员。进一步补充完善了洗钱罪的上游犯罪。







目前我国洗钱的主要方式

  在一般人眼里,洗钱一直与黄赌毒、走私、贩卖军火等行径联系在一起,而时下我国的洗钱犯罪活动主要是把自产的黑钱洗白和资金外逃。有报道说,每年我国国际收支统计中都有一、二百亿美元的误差和遗漏,表明我...



  在一般人眼里,;洗钱;一直与黄赌毒、走私、贩卖军火等行径联系在一起,而时下我国的洗钱犯罪活动主要是把;自产;的黑钱洗白和资金外逃。有报道说,每年我国国际收支统计中都有一、二百亿美元的;误差和遗漏;,表明我国已有大量的资金外流。有关专家也曾对中国洗钱数量作过评估,认为每年的洗钱规模不小于 2,000亿元人民币,大体上相当于中国经济总量的2左右。另有报道说,国内每年通过地下钱庄洗出去的2,000亿元人民币中,走私收入约为700亿元,官员腐败收入超过300亿元,剩下最大一块竟然是一些洗;白;为;黑;的合法收入,即外资企业出于避税的目的通过地下钱庄转移境外。那么,洗钱是怎样完成的


  1、存入银行。其特征:亲属代为出面。自从储蓄实名制实行后,把黑钱存入银行这种洗钱方式表面上看似乎有些困难,但贪官仍可用二种方法完成洗钱过程。一种是要其亲属出面去银行存黑钱,给亲属一点好处费就可以了。另一种方法就是用假身份证或;真的假身份证;,;真的假身份证;上的名字、号码、地址为其亲属或其他人,可照片却是自己的。腐败分子拿着这样的身份证去存钱,银行工作人员难以辨别真伪。


  2、先捞后洗。一些贪官在位时拼命捞钱,捞了就办企业、开公司。这种洗钱的方式有一个特点,就是他们下海后,一般都没有;呛水;。他们与有些唯恐露富的私人老板不同,无论是办企业还是炒股、期货,不管实际上是赚了还是赔了,一般都会宣传自己;大发特发;,惟恐别人不知道自己赚了钱,因为他们要给自己到手的黑钱找个;说法;。


  3、边捞边洗。自己捞钱亲属经商,这种方式比较普遍,贪官自己利用手中的权力拼命捞钱,亲属则下海开娱乐场所、餐厅,办企业。如果不是与贪官本人非常熟悉,对贪官与其亲属的关系是不可能知道的,因而洗钱就显得更容易,案发的可能性就更小些。


  4、连捞带洗。别人公司自己掌权。政府官员或国企老总创办私人企业,但由别人代理,企业表面上是别人的,但大权由自己掌握。这样既可以通过经济往来把黑钱转移到自己企业的账户上,又可通过正常的纳税经营再赚一笔。


  5、转移境外。目前最普遍的洗钱方式是将黑钱转移出去,或在境外收取赃款并洗白。一种是非贸易方式,一些领导干部把子女送到国外,用支付教育费、保险费、佣金等方式套购外汇,再汇到境外。另一种是贸易方式,高报进口,低报出口。一些腐败分子勾结国外公司,在进口设备和原材料时,高报进口价格,以高比例佣金、折扣等形式支付给境外进口商,再从其手中拿回扣,然后将非法所得留存国外。再一种是设空壳公司境外投资,即先在国外设空壳公司,然后利用手中职权将非法所得以对外投资的形式汇到境外。